Raport o dłużniku przed finansowaniem zabezpieczonym na aktywie ustala, co obciąża majątek proponowany jako zabezpieczenie — zanim wierzyciel zaangażuje środki. Kąt analizy to collateral: ile realnie warte jest zabezpieczenie i jakie prawa osób trzecich już na nim ciążą. Wynik raportu to zestawienie faktów z rejestrów urzędowych, nie ocena prawna tych faktów.
Zabezpieczenie może być wpisane jako wolne od obciążeń w jednym rejestrze i jednocześnie zajęte w innym. Dwie odrębne bazy zastawów, rejestry podatkowe i sądowe, listy sankcyjne oraz rejestry niewypłacalności działają niezależnie. Pełny profil wymaga sprawdzenia każdej z nich z osobna.
- Co obejmuje raport
- Zestawienie wpisów o zastawach, zajęciach, postępowaniach restrukturyzacyjnych i upadłościowych dotyczących dłużnika oraz aktywa proponowanego jako zabezpieczenie. Mechanizm: rejestr zastawów Ministerstwa Sprawiedliwości, rejestr zastawów skarbowych Ministerstwa Finansów, KRZ, listy sankcyjne.
- Warunek dostępu
- Każdy rejestr ma odrębne zasady dostępu: część jest jawna i bezpłatna, część wymaga podania identyfikatora krajowego lub złożenia oświadczenia o uzasadnionym interesie.
- Czego nie pokazuje
- KRZ zawiera wyłącznie postępowania otwarte po 01.12.2021. Brak wpisu nie dowodzi braku wcześniejszego postępowania — to obowiązkowe zastrzeżenie, nie szczegół techniczny.
- Czas realizacji
- Zależy od jurysdykcji aktywa i liczby rejestrów do sprawdzenia. Podawany indywidualnie po przyjęciu zlecenia.
Collateral — co oznacza kąt analizy
Kąt collateral oznacza, że raport odpowiada na jedno pytanie: ile realnie warte jest zabezpieczenie i co już na nim ciąży. Nie odpowiada na pytanie, jakie prawa przysługują wierzycielowi ani jaka procedura go chroni — to zakres odrębnej analizy prawnej.
Wartość zabezpieczenia spada, gdy na aktywie ciążą prawa osób trzecich — zastawy, zajęcia egzekucyjne, hipoteki przymusowe, ograniczenia wynikające z postępowania restrukturyzacyjnego. Każde z tych praw ma pierwszeństwo przed wierzycielem, który nie wiedział o jego istnieniu. Raport ustala, które z nich są wpisane w rejestrach dostępnych przed finansowaniem.
Dwa rejestry zastawów — dlaczego oba są konieczne
W Polsce funkcjonują dwie odrębne i niepowiązane ze sobą bazy zastawów. Rejestr zastawów prowadzony przez Ministerstwo Sprawiedliwości obejmuje zastawy rejestrowe ustanowione na podstawie ustawy o zastawie rejestrowym. Rejestr zastawów skarbowych prowadzony przez Ministerstwo Finansów obejmuje zastawy ustanowione w związku z zaległościami podatkowymi i celnymi.
Pominięcie jednej z tych baz oznacza niepełny obraz obciążeń aktywa. Pełny profil zabezpieczenia wymaga sprawdzenia obu rejestrów niezależnie od siebie, z użyciem właściwego identyfikatora dłużnika w każdym z nich.
| Rejestr | Podstawa prawna | Administrator | Zakres wpisów |
|---|---|---|---|
| Rejestr zastawów | Ustawa o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów | Ministerstwo Sprawiedliwości | Zastawy rejestrowe na ruchomościach i prawach |
| Rejestr zastawów skarbowych | Ordynacja podatkowa | Ministerstwo Finansów | Zastawy na majątku podatnika z tytułu zaległości podatkowych i celnych |
KRZ — rejestr niewypłacalności i jego granica czasowa
Krajowy Rejestr Zadłużonych zawiera postępowania restrukturyzacyjne i upadłościowe otwarte po 01.12.2021. Jest to granica bezwzględna — nie techniczne ograniczenie, lecz zakres ustawowy rejestru. Brak wpisu w KRZ nie oznacza, że przed tą datą nie toczyło się postępowanie upadłościowe wobec dłużnika lub jego poprzednika prawnego.
Ogłoszenia o upadłości i restrukturyzacji od grudnia 2021 r. publikowane są w KRZ, a nie w Monitorze Sądowym i Gospodarczym. Sprawdzanie MSiG w poszukiwaniu aktualnych postępowań upadłościowych jest błędem metodycznym.
Listy sankcyjne — odrębna warstwa ryzyka
Dłużnik wpisany na listę sankcyjną podlega ograniczeniom niezależnym od stanu rejestrów cywilnych. Zamrożenie aktywów wynikające z sankcji wyprzedza każde inne ustalenie o wartości zabezpieczenia. Listy sankcyjne UE, OFAC i krajowe są aktualizowane niezależnie i w różnym rytmie — sprawdzenie jednej nie zastępuje sprawdzenia pozostałych.
Aktywa zagraniczne — dodatkowa warstwa rejestrów
Gdy zabezpieczenie jest aktywem zagranicznym, profil obciążeń ustala się w rejestrach jurysdykcji, w której aktywo jest zlokalizowane lub zarejestrowane. Rejestr zastawów, rejestr nieruchomości, rejestr spółek i rejestr niewypłacalności w tej jurysdykcji mogą działać na odrębnych zasadach dostępu, w odrębnym języku i z odrębnym identyfikatorem krajowym.
Raport obejmuje mechanizm sprawdzenia właściwy dla jurysdykcji aktywa. Zakres jurysdykcji jest ustalany na etapie przyjęcia zlecenia.
Granica tego, co pozwalają źródła
Rejestry urzędowe pokazują wpisy istniejące w chwili zapytania. Nie pokazują obciążeń umownych niepodlegających wpisowi — zastawów cywilnych bez wpisu, cesji wierzytelności na zabezpieczenie, umów powierniczych. Nie pokazują roszczeń, które nie zostały jeszcze zgłoszone ani wpisanych, ale wygasłych wpisów bez wykreślenia.
KRZ obejmuje wyłącznie postępowania od 01.12.2021. Historia wcześniejsza wymaga odrębnego sprawdzenia w archiwach sądowych lub MSiG. Brak wpisu w rejestrze zastawów skarbowych nie wyklucza istnienia zaległości podatkowych, które nie zostały jeszcze zabezpieczone zastawem.
Raport ustala, co jest wpisane i gdzie wpis się kończy. Interpretację prawną konsekwencji tych wpisów zapewnia odrębna analiza prawna, nie raport faktograficzny.
Co obejmuje każdy poziom
| Poziom | Cena | Zakres | Nie obejmuje |
|---|---|---|---|
| Sygnał | €590 | Sprawdzenie dłużnika w rejestrze zastawów MS i rejestrze zastawów skarbowych MF. Sprawdzenie w KRZ (postępowania od 01.12.2021). Sprawdzenie na listach sankcyjnych UE i OFAC. Zestawienie wyników w formie raportu faktograficznego. | Sprawdzenie rejestrów zagranicznych. Analiza historii postępowań przed 01.12.2021. Weryfikacja ksiąg wieczystych i rejestrów nieruchomości. Ocena prawna ustalonych faktów. |
| Standardowy | €990 | Zakres Sygnału. Sprawdzenie w rejestrze KRS (postępowania, zmiany zarządu, kapitał). Weryfikacja w jednym zagranicznym rejestrze niewypłacalności lub zastawów (jurysdykcja wskazana przez klienta). Sprawdzenie krajowych list sankcyjnych jurysdykcji aktywa. | Sprawdzenie więcej niż jednego rejestru zagranicznego. Historia postępowań przed 01.12.2021 w Polsce. Weryfikacja ksiąg wieczystych. Ocena prawna ustalonych faktów. |
| Rozszerzony | €2200 | Zakres Standardowego. Sprawdzenie w rejestrach dwóch lub więcej jurysdykcji zagranicznych. Weryfikacja ksiąg wieczystych lub odpowiednika w jurysdykcji aktywa. Sprawdzenie historii postępowań w dostępnych archiwach sądowych. Raport z mapą obciążeń i wskazaniem, na którym poziomie łańcuch danych się urywa. | Ocena prawna ustalonych faktów. Reprezentacja w postępowaniu. Wycena aktywa. Gwarancja kompletności danych w rejestrach, które nie są publicznie dostępne lub wymagają zgody organu. |
Najczęstsze pytania
Czym różni się rejestr zastawów MS od rejestru zastawów skarbowych?
Rejestr zastawów MS obejmuje zastawy rejestrowe ustanowione dobrowolnie przez strony umowy. Rejestr zastawów skarbowych MF obejmuje zastawy powstałe z mocy prawa w związku z zaległościami podatkowymi i celnymi. Obie bazy są niezależne — wpis w jednej nie pojawia się w drugiej.
Co oznacza brak wpisu w KRZ?
Brak wpisu w KRZ oznacza, że od 01.12.2021 nie otwarto wobec dłużnika postępowania restrukturyzacyjnego ani upadłościowego — w zakresie, w jakim takie postępowanie podlegałoby wpisowi. Nie wyklucza postępowań wcześniejszych ani postępowań zagranicznych.
Czy raport obejmuje aktywa poza Polską?
Tak — poziomy Standardowy i Rozszerzony obejmują sprawdzenie w rejestrach zagranicznych. Jurysdykcja aktywa jest ustalana przed przyjęciem zlecenia. Zakres dostępnych rejestrów zależy od jurysdykcji.
Czy raport zawiera ocenę prawną?
Nie. Raport zawiera zestawienie faktów z rejestrów urzędowych i źródeł publicznych. Nie zawiera oceny prawnej ustalonych faktów. Ocena prawna jest przedmiotem odrębnej analizy.
Jak zamówić raport?
Zlecenie przyjmowane jest przez e-mail: info@kordeckipartners.com. Po ustaleniu zakresu i jurysdykcji aktywa wystawiany jest dokument zlecenia. Realizacja rozpoczyna się po potwierdzeniu zlecenia.
Zastrzeżenie: Niniejszy raport stanowi zestawienie faktów z rejestrów urzędowych i źródeł publicznych. Ma charakter wyłącznie informacyjny, nie stanowi porady prawnej i nie zawiera oceny prawnej ustalonych faktów. KORDECKI & Partners nie ponosi odpowiedzialności za działania podjęte lub zaniechane na podstawie tego materiału. W sprawie konkretnej sytuacji prosimy o kontakt: info@kordeckipartners.com.